Hermed en orientering om det forventede regnskab for 2020 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der i 2020 et budget på 74,2 mio. kr. før overført merforbrug fra regnskab 2019. Merforbruget i 2019 udgør på 0,4 mio. kr. og derudover er der et mindreforbrug på fælles indsats på 0,35 mio. kr., som tidligere har stået på dagtilbudsområdet. Dermed ender budgettet på 74,1 mio. kr.

Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 71,5 mio. kr. En stigning på 1,1 mio. kr. siden forrige status. Forventet tilgang resten af året er nedskrevet med 1 mio. kr. til 3,8 mio. kr., så Center Familie og Handicap forventer udgifter for samlet 75,3 mio. kr. Det giver et forventet merforbrug på 1,2 mio. kr. inklusiv overførsel.

De disponerede udgifter er steget med 1,1 mio. kr. siden sidste status og fordeler sig sådan:

Center Familie og Handicap skal i gang med efterreguleringer af udbetalingerne af tabt arbejdsfortjeneste, idet Folketinget den 20. december 2019 vedtog en ændring af servicelovens regler om tabt arbejdsfortjeneste på grund af en ministeriel fejl, da reglerne blev revideret i 2011. Fejlen i 2011 har medført, at ydelsesloftet siden satspuljeaftalen for 2012 har været fastsat for lavt i forhold til servicelovens ordlyd. Der er dermed blevet udbetalt for lidt i tilskud til de berørte familier i den mellemliggende periode. Ændringen er trådt i kraft den 1. januar 2020 og medfører, at der skal ske efterregulering i sager tilbage til februar 2017. Center familie og handicap kender ikke det samlede resultat af reguleringerne. Der er 50% statsrefusion på tabt arbejdsfortjeneste.

Center Familie og Handicap forventer på nuværende tidspunkt et merforbrug på 1,2 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Denne økonomivurdering pr. 31. marts 2020 er, som alt andet, påvirket af corona situationen. Der er i vurderingen i et vist omfang taget højde for de udfordringer og merudgifter som vi kender til. der er stadig mange ubekendte faktorer, som udviklingen i ledighed, genåbning af skoler, en ny bølge af smittespredning mv. De påvirker alle økonomien, det gælder både forbrug og den finansiering heraf, der formentlig bliver aftalt for kommunerne. Den vedhæftede vurdering skal derfor læses og forståes som et øjebliksbillede pr. 31. marts 2020 af økonomien på området.

Økonomivurderingen for Børne- og Familieudvalget viser et mindreforbrug på 6,7 mio. kr., heri indgår overførsel af samlet mindreforbrug på 7,7 mio. kr. På børn og unge med særlige behov forventer vi et merforbrug på 0,6 mio. kr. Disponeringen viser merforbrug, mens vi forventer mindreforbrug på driften af egne tilbud. På dagtilbud forventer vi et mindreforbrug på 4,3 mio. kr., som skyldes byrådets beslutning om, at overførsler fra sidste år ikke må bruges. På folkeskole forventer vi et samlet mindreforbrug på 3 mio. kr., som fordeler sig med mindreforbrug på fremtidens folkeskole og midler til efteruddannelse, mens vi forventer merforbrug på skoler og vidtgående specialundervisning. 

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten for udvalget, som er vedlagt som bilag.

Endelig skal der for den økonomiske situation generelt henvises til punktet Budget 2021-2024 - indledende drøftelser, hvor der er en nærmere beskrivelse af den likviditetsmæssige udfordring for budget 2020 og fremad.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter økonomivurderingen.