Børne- og ungdomsudvalget besluttede på deres møde den 7. maj, at de fremover ønskede at få samlet disponeringsregnskab for særlige dagtilbud og specialundervisning. Nedenfor følger regnskab for de to områder særskilt samt det samlede resultat.  

Særlige dagtilbud

Disponeringsregnskabet vedrørende særlige dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps jf. Servicelovens § 32.

Pr. august 2014 omfatter disponeringsregnskabet for særlige dagtilbud i alt 7 børn. Heraf er 4 børn visiteret til tilbud udenfor kommunen og 3 børn modtager støtte i eget dagtilbud.

Med baggrund i helårsvurdering udviser disponeringsregnskabet pt. et merforbrug på omkring 790.000 kr. (jf.nedenstående tabel). Dette beror på en umiddelbar vurdering af, at størstedelen af de nuværende visiteringer fortsætter året ud.

Kommunen er forpligtet til at løfte opgaverne relateret til §32. Forvaltningen vil dog løbende arbejde på at finde løsninger, med henblik på at dæmme op for det merforbrug, der for nuværende tegner sig for året.

Regnskab pr. august 2014 

Specialundervisning

Disponeringsregnskabet på specialundervisningsområdet omfatter vidtgående specialundervisning i specialklasser og specialskoler i Rebild Kommunes egne tilbud som tilbud af tilsvarende karakter i andre kommuner, i regionen og på interne skoler.

Midlerne til specialundervisning for skolens egne elever i kommunens egne specialklasser er udlagt til skolerne med virkning fra 1. august 2013.

Det centrale visitationsudvalg har fortsat kompetencen og det økonomiske ansvar for den del af specialundervisningen, der vedrører elever på interne skoler, Skibstedskolen og specialklasser og skoler udenfor kommunen.

I maj måned besluttede udvalget at udlægge 2 millioner kroner af det forventede mindreforbrug på specialundervisningsområdet som følge af færre henvisninger til specialtilbud til skolerne.

I nedenstående oversigt er det det forventede elevtal pr. august der fremgår.  

På baggrund af disponeringen for resten af 2014 forventes forsat et mindreforbrug på 2 millioner kroner.

Der er som det ses af ovenstående et merforbrug på området for særlige dagtilbud mens der er mindreforbrug på specialundervisningsområdet. Samlet set forventes der på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på omkring 1,2 millioner kroner for de to områder.

Hermed fremsendes orientering om det forventede regnskab på det specialiserede område for børn og unge (myndighedsdelen) for 2014.

Det korrigerede budget for 2014 (myndighedsdelen) er på 73,1 mio. kr. eksklusiv objektiv finansiering af sikrede institutioner, børnehuse, socialt tilsyn og Barnets reform.
Det korrigerede budget for 2014 for objektiv finansiering af sikrede institutioner, børnehuse, socialt tilsyn og Barnets reform er på 2,6 mio. kr.

Det totale budget er derfor på 75,7 mio.kr. 

Der er pt. disponeret udgifter til kendte foranstaltninger på 56,6 mio. kr. Der forventes en nettotilgang resten af året på 9,4 mio. kr. De samlede forventede nettoudgifter på myndighedsdelen udgør således 66,0 mio. kr. Vurderingen er dermed 7,1 mio. kr. under budgettet.

Budgettet på objektiv finansiering af sikrede institutioner, børnehuse, socialt tilsyn og Barnets reform på 2,6 mio. kr. Det forventede regnskab forventes at ende på 2,6 mio. Der forventes derfor ingen budgetafvigelse på området.

Ændringer siden forrige opgørelse:

Ændringerne siden forrige opgørelse fremgår af nedenstående tabel 2.

Som det fremgår ovenfor er den faktiske disponering steget med 0,5 mio. kr., som bl.a. dækker over;

• nye børn kommet med - andrager; +1,1 mio. kr.

• nye foranstaltninger til eksisterende børn; +0,3 mio. kr.

• ændringer i eksisterende foranstaltninger; +0,2 mio. kr.

• ophørte foranstaltninger; -0,9 mio. kr.

• pris- og småjusteringer; -0,2 mio. kr.

Den forventede tilgang udover de faktisk disponerede udgifter i 2014 forventes nu at andrage 9,4 mio kr. Det er således 2,8 mio. kr. mindre end ved opgørelsen for maj måned. Den forventede tilgang falder bl.a. fordi flere borgere nu er blevet disponeret.

Det samlede forventede udgiftsniveau andrager 68,1 mio. kr. mod et budget på 75,7 mio. kr. og dermed et samlet mindreforbrug på 7,6 mio. kr. inklusiv objektiv finansiering af sikrede institutioner, børnehuse, socialt tilsyn og Barnets reform.