Den sidste større økonomivurdering af forventet regnskab 2014 med udgangen af 3. kvartal viser en samlet likviditetsforbedring på 28,2 mio. kr. Der blev budgetteret med en samlet likviditetsforbedring på 33 mio. kr. Det skal ses i sammenhæng med, at der blandt andet er bevilget overførsler på drift på 20,9 mio. kr. og 52,4 mio. kr. på anlæg, samt betydeligt mindreforbrug på drift og anlæg.

Den samlede vurdering på driften med udgangen af 3. kvartal viser et mindreforbrug på 21,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, hvilket stort set er i overensstemmelse med tidligere økonomivurdering.

Der er forventet et merforbrug i forhold til servicerammen på 4,8 mio. kr., hvilket har en naturlig sammenhæng med frigivelsen af opsparede midler, samt overførslen til 2013. På landsplanen er det vurderingen at kommunerne regnskabsmæssigt ender noget under den aftalte serviceramme. Der forventes modsat et mindreforbrug på 3,5 mio. kr. udenfor servicerammen, hvilket typisk er på de budgetgaranterede områder, som pension, sygedagpenge m.v. Det bemærkes at opgørelsen af udgifter indenfor og udenfor servicerammen er i forhold til det oprindelige budget, det vil sige uden overførsler mellem årene og eventuelle øvrige tillægsbevillinger i løbet af året.

Anm. Det bemærkes at bevilling til gadelys ikke er indeholdt i ovenstående for at økonomivurderingen er mere sammenlignlig med seneste vurdering.Bevillingen er principielt bevillingsmæssig neutral, da den består af en udgiftsbevilling på anlæg og en tilsvarende indtægtsbevilling på lån.  

Det forventede resultat dækker over forskydninger på de respektive udvalg. Vurderingen for de enkelte udvalg fremgår af bilaget over den samlede vurdering, samt af de konkrete sager for de enkelte udvalg.

På anlæg er der vurderet et mindreforbrug på godt 32 mio. kr., hvilket væsentlig skyldes at enkelte større projekter forskydes til 2015, herunder Terndrup projekt og genbrugsplads.

Vedr. finansiering forventes der samlet set merindtægter på ca. 16 mio. kr. Det skyldes væsentligst ældreboliglån, samt efterreguleringen af beskæftigelsestilskud og en mindre midtvejsregulering.

Den gennemsnitlige likviditet i forhold til kassekreditreglen (som indberettes kvartalsvis til Økonomi- og indenrigsministeriet) er med udgangen af oktober måned 2014 på 88,3 mio. kr., hvilket er ca. 13 mio. kr. højere end tilsvarende tidspunkt i år 2013. Den gennemsnitlige likviditet er isoleret set for oktober måned på 137 mio. kr.

Likviditeten skal ses i sammenhæng med mindreudgifterne på drift og anlæg, samt det forhold at 8,5 mio. kr. af låneoptagelsen for 2013 er til styrkelse af likviditeten.

Det seneste befolkningstal pr. 1. november 2014 er på 28.852, hvilket er en stigning i forhold til 1. januar på 34 borgere.

Nedenfor vises det forventede regnskab på udvalgs kapitalmiddelsområder (sektorer) set i forhold til det korrigerede budget, samt afvigelsen i denne økonomivurdering.

I vurderingen indgår eventuelle politiske bevillinger og beslutninger der har påvirket budget 2014.

For administrationen forventes der et mindreforbrug på 3,9 mio. kr. Det forventede mindreforbrug fordeler sig på tjenestemandspensioner, risikostyring (forsikringsområdet), effektiviseringer ved indkøbsbesparelser. Det forventes at driften af centrene balancerer, dog med udsving centrene imellem.

Der forventes et mindreforbrug på personalepuljer på 3,7 mio. kr. Mindreforbruget fordeles på barselspuljen, trepartsmidler, samt den ikke disponerede budgetpulje.

For boligstøtte forventes et merforbrug på 0,4 mio kr.

Jævnfør vedhæftet vurdering.