Støvring Varmeværk havde i regnskabsåret 2012/2013 en omsætning på 47,1 mio.kr. samt et årsresultat før årsregulering på 0,8 mio. kr. (underskud). Den uafhængige revision af årsrapporten 2012/13 har ikke givet anledning til forbehold.

Varmeværket har i 2012/13 foretaget en årsregulering således at resultatet efter årsregulering giver et overskud på 1,6 mio. kr. via en regulering på 2,4 mio. kr. fra overdækning. Den akkumulerede overdækning udgør herefter 5,3 mio. kr.

Støvring varmeværk har i alt 6 lån med kommunal garanti fra Rebild Kommune. Ultimo regnskabsår 2012 var den samlede restgæld på de 6 lån i alt 13,7 mio. kr. Den samlede kommunale garanti udgør ca. 5.600 kr./husstand.

Støvring Varmeværk ønsker, at finansiere anlægsinvesteringen ved, at optage et lån via Kommunekredit, hvor renten vurderes gunstig. Det er en forudsætning for værkets låneoptagelse ved Kommunekredit, at der ydes kommunal garanti. Der er endnu ikke indhentet lånetilbud. Det bør, i tilfælde af, at ansøgningen imødekommes, forudsættes at låneoptagelsen sker i henhold til de gældende principper for garantiafgivelse i Rebild Kommunes finansielle politik.

Rebild Kommune vil, såfremt ansøgningen imødekommes, opkræve 1,5% i garantiprovision, svarende til ca. kr. 54.600.

En imødekommelse af ansøgningen vil ikke påvirke kommunens øvrige låneramme.

Støvring varmeværk A.m.b.a. har fremsendt ansøgning om kommunal garanti til en anlægsinvestering på i alt kr. 3.642.000, med en løbetid på 5 år, stort set svarende til den forventede investerings afskrivningsperiode.

Støvring varmeværk ønsker, at investere i 3 stk. lavtemperaturvekslere (LT-2) til værkets 3 gasmotorer. Investeringen vil forøge varmevirkningsgraden på gasmotorene og dermed reducere gasforbruget og nedbringe den årlige CO2 udledning, hvilket indebærer en samlet forbedring af værkets økonomi og dermed nedbringer omkostningen for forbrugerne.

En simpel beregning af besparelsen er opgjort af, Planenergi, til mellem 0,55 mio. kr. og 1,42 mio. kr. pr. år eksklusiv kapitalomkostninger.

Supplerende oplyser Varmeværkets bestyrelse, at de i løbet af 2014/15 forventer at fremsende en ansøgning om kommunegaranti på 7-8 mio. kr. til udskiftning af samtlige varmemålere hos forbrugerne.

En kommunal garanti er en forudsætning for at opnå finansiering gennem Kommunekredit.

Kommunen har i henhold til §2 stk. 3 i den kommunale lånebekendtgørelse ("Investeringsudgiften ved produktion og distribution af gas (dog ikke naturgas) og varme, herunder udgiften ved investering i affaldsforbrændingsanlæg med varmeudnyttelse") fuld retmæssig adgang til, at afgive kommunal garanti til projektet.

Det foreslås, at tillægsbevillingerne reguleres via kassebeholdningen

I lighed med de seneste år fremlægges hermed sag til justering af bevillinger i henhold til styrelseslovens § 40, der fastslår, at der ikke må afholdes udgifter uden bevillingsmæssig dækning.

Udfordringen består i – udover de finansielle konsekvenser – at Byrådet tidligere har besluttet et regelsæt for overførsel af mer- og mindreforbrug mellem budgetår indenfor den kommunale drift. En tillægsbevilling vil således forrykke dette princip, da det betyder at målet flyttes efter bolden og ikke omvendt.

Der er i den forbindelse udarbejdet et forslag, der sikrer at Rebild Kommune lever op til lovens krav, uden det i teknisk forstand kommer i konflikt med kommunens styringssystem og regelsættet for overførsel af mer- og mindreforbrug.

Udgangspunktet for § 40 bevillingerne er den seneste økonomivurdering pr. 30.09.2013, samt de ændringer der siden har været fremlagt politisk.

Der er ikke foretaget en egentlig økonomivurdering for 2013 pr. 15.01.2014.

Jævnfør nedenstående er § 40 bevillingen opgjort til -23,3 mio. kr. (mindreforbrug).

En nærmere specifikation af de enkelte udvalgsområder fremgår af bilaget.

Derudover er der for Sundhedsudvalgets samt det specialiserede børn og unge område taget udgangspunkt i den økonomivurdering der blev fremlagt på udvalgets møde i januar 2014.