Forvaltningen indstiller,

- at Børne- og Familieudvalget finansierer lønreguleringen på Læringscenter Himmerland af mindreforbruget på specialområdet skoletilbud

- at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der ultimo august er forventet disponeringer for knap 29,8 mio.kr. ud af et budget på 30,8 mio.kr. Disponeringsregnskabet indeholder de forventede udgifter på visiterede elever. Der er ikke indregnet udgifter til eventuelle nye elever. Regnskabet viser på nuværende tidspunkt et mindreforbrug for året på 1 mio. kr.

Der er i 2021 sket en lønregulering med tilbagevirkende kraft på Læringscenter Himmerland, der ikke er indregnet i taksten. Samlet udgør reguleringen 0,6 mio. kr. Forvaltningen indstiller at reguleringen finansieres af mindreforbruget på specialområdet skoletilbud.

I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialtilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i og udenfor kommunen.

Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter til visiterede elever samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye elever, da der ikke er en tydelig tendens i antallet af nye elever på baggrund af de sidste års tal. Disponeringsregnskabet skal fortsat tages med forbehold, da der kan ske ændringer resten af året.

I tabellen ses de disponerede udgifter medio november (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud).

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med november 2021.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser primo november 2021, at der er foretaget disponeringer for godt 6,6 mio.kr. ud af budgettet på små 5,7 mio.kr. Disponeringsregnskabet for hele 2021 viser aktuelt et merforbrug på knap 1 mio.kr.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med betydelig og varigt nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år. Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede børn samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye børn.

Der er ikke en tydelig tendens fra de seneste år i antallet af nye børn - udover at der årene imellem er store udsving. Det Centrale Visitationsudvalg oplever p.t. generelt en væsentlig stigning i antallet af børn, der indstilles til at være i målgruppen for § 32 i Serviceloven. Der er siden sidste disponering sket en stigning i antallet af nye børn til specialdagtilbud samt børn i almen dagtilbud med støtte. Der er pt. et par børn, der er vurderet til at være i målgruppen til et specialiseret tilbud, men hvor det undersøges, hvilket tilbud der vil kunne støtte barnet bedst. Der må derfor fortsat påregnes yderligere udgifter hertil.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter medio november 2021 (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud).

Som det ses, er der på nuværende tidspunkt foretaget disponeringer for godt 6,6 mio. kr. ud af et budget på 5,7 mio. kr. Med baggrund i de forventede disponerede udgifter til de aktuelt kendte børn udviser disponeringsregnskabet et merforbrug på knap 1 mio.kr. Med den nuværende stigning i antal børn, der vurderes til at være i målgruppen for § 32 må der forventes en økonomisk udfordring i 2022.

Nedenstående graf viser disponerede udgifter og disponerede antal pr. måned til og med november 2021