Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med betydelig og varigt nedsat fysisk eller psykisk funktionsevne, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år. Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede børn samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye børn.

Der er ikke en tydelig tendens fra de seneste år i antallet af nye børn - udover at der årene imellem er store udsving. Det Centrale Visitationsudvalg oplever p.t. generelt en væsentlig stigning i antallet af børn, der indstilles til at være i målgruppen for § 32 i Serviceloven. Der er siden sidste disponering sket en stigning i antallet af nye børn til specialdagtilbud samt børn i almen dagtilbud med støtte. Der er pt. et par børn, der er vurderet til at være i målgruppen til et specialiseret tilbud, men hvor det undersøges, hvilket tilbud der vil kunne støtte barnet bedst. Der må derfor fortsat påregnes yderligere udgifter hertil.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter medio november 2021 (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud).

Som det ses, er der på nuværende tidspunkt foretaget disponeringer for godt 6,6 mio. kr. ud af et budget på 5,7 mio. kr. Med baggrund i de forventede disponerede udgifter til de aktuelt kendte børn udviser disponeringsregnskabet et merforbrug på knap 1 mio.kr. Med den nuværende stigning i antal børn, der vurderes til at være i målgruppen for § 32 må der forventes en økonomisk udfordring i 2022.

Nedenstående graf viser disponerede udgifter og disponerede antal pr. måned til og med november 2021

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser primo november 2021, at der er foretaget disponeringer for godt 6,6 mio.kr. ud af budgettet på små 5,7 mio.kr. Disponeringsregnskabet for hele 2021 viser aktuelt et merforbrug på knap 1 mio.kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning

Hermed en orientering om det forventede regnskab for 2021 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner indgår ikke i opgørelsen.

Budgettet for 2021 er på 73,2 mio. kr. inklusiv overførsel fra regnskab 2020 på 0,1 mio. kr. i mindreforbrug. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 69,3 mio. kr. I forhold til sidste status er det en stigning på omkring 1,1 mio. kr. Forventet tilgang resten af året er nedsat med 1 mio. kr., så der nu er indregnet 1 mio. kr. i tilgang resten af året. Dermed forventer Center familie og handicap udgifter på samlet 70,3 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 2,9 mio. kr.

Ændringen i disponerede udgifter på 1,1 mio. kr. siden sidste status specificeres i nedenstående tabel. Der har været ændringer i 65 indsatser, 30 indsatser er ophørt og 36 nye indsatser er kommet til. Tilgangen indeholder blandt andet 3 nye anbringelser.

Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller med frem til forventet ophør. Nedenstående tabel viser en sammenligning mellem budgetforudsætninger og aktuel disponering fordelt på indsatsgrupper og med angivelse af helårsindsatser og gennemsnitspris. Den samlede forskel mellem budget og aktuel disponering udgør omkring 3,9 mio. kr., heraf forventer Center Familie og Handicap, at tilgang og ændringer resten af året ligger på omkring 1 mio. kr. De forebyggende indsatser er typisk disponeret med en kortere periode, så her forventer vi den største tilgang i løbet af året. Vi forventer 2,1 mio. kr. mindre i refusion for særligt dyre enkeltsager i forhold til budgettet, hvilket primært skyldes færre udgifter til anbringelser.

Center Familie og Handicap forventer på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på omkring 2,9 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.