Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser ultimo august 2021, at der er foretaget disponeringer for godt 6,6 mio.kr. ud af budgettet på små 5,7 mio.kr. Disponeringsregnskabet for hele 2021 viser aktuelt et merforbrug på 0,9 mio.kr.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år. Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede børn samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye børn.

Der er ikke en tydelig tendens fra de seneste år i antallet af nye børn. Det Centrale Visitationsudvalg oplever p.t. generelt en væsentlig stigning i antallet af børn, der indstilles til at være i målgruppen for § 32 i Serviceloven. Der er siden sidste disponering sket en stigning i antallet af nye børn til specialdagtilbud samt børn i almen dagtilbud med støtte. Der er pt. fortsat børn, der er vurderet til at være i målgruppen til et specialiseret tilbud, men hvor det undersøges, hvilket tilbud der vil kunne støtte barnet bedst. Der må derfor fortsat påregnes yderligere udgifter hertil.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter ultimo august 2021 (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2019 og 2020 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.
Som det ses, er der på nuværende tidspunkt foretaget disponeringer for knap 6,6 mio. kr. ud af et budget på 5,7 mio. kr. Med baggrund i de forventede disponerede udgifter til de aktuelt kendte børn udviser disponeringsregnskabet et merforbrug på 0,9 mio.kr.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med august holdt op imod budgettet for 2021 og regnskabet for 2020.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget godkender dagsordenen