Økonomien pr. 30. september er fortsat påvirket af corona-situationen og vil være det resten af året. Der blev i forbindelse økonomiforhandlingen for budget 2021 aftalt finansiering frem til medio maj 2020 af de kommunale merudgifter i forbindelse med Covid-19. Finansieringen af Covid-19 relaterede udgifter for resten af 2020 forventes at indgå i kommende forhandlinger.
På byrådsmøde den 17. september 2020 pkt. 95 blev det besluttet at give tillægsbevillinger på i alt 37,5 mio. kr. til driften. Tillægsbevillingerne svarer til Covid-19 kompensationen samt midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet og udgifter til overførsler.
Denne vurdering tager udgangspunkt i de forventede udgifter, incl. udgifter der er afledt af Covid-19 situationen.
I de opgjorte mer- og mindreforbrug er der derfor taget højde for ekstraudgifter til Covid-19 og de givne tillægbevillinger. Eventuel yderligere kompensation til kommunerne indgår dog ikke, da beløbet er ukendt.
Af nedenstående tabel fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 10,2 mio. kr. på drift og et mindreforbrug på 78,3 mio. kr. på anlæg.
På driften er der merforbrug på Arbejdsmarked, selvom der er givet tillægsbevilling på 29,8 mio. kr.. Det skyldes især dagpenge til forsikrede ledige, hvor ledigheden er steget som følge af coronakrisen, samt merforbrug til førtids- og seniorpension, hvor der i sidste del af 2019 og her i 2020 er tilkendt langt flere førtidspensioner end forudsat. På Sundhedsudvalget skyldes merforbruget primært negative overførsler fra tidligere år og stigende udgifter til voksne med specialiserede behov. Mindreforbruget på Økonomiudvalget skyldes hovedsageligt overførsler fra 2019 på puljer og fællesudgifter.
I det oprindelige budget 2020 er der budgetteret med uændret likviditet (nul på bundlinjen). Der er her i 2020 godkendt tillægsbevillinger for 187,9 mio. kr, der er dog også søgt ekstra lånedispensationer som følge af Covid-19 og der har været en forholdsvis stor midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud, overførsler, Covid-19 kompensation mv. Samlet og i overordnede tal ser likviditetspåvirkningen således ud.
Likviditetsforøgelsen på 4,3 mio.kr. skyldes, at der i 2020 optages ekstra lån til finansiering af anlægsudgifter, samt mindreforbrug på drift og anlæg.
§ 40 bevilling
I forlængense af denne økonomivurdering skal der for overholdelse af Styrelseslovens § 40 gives bevilling til afvigelserne. Af Styrelseslovens § 40 fremgår, at der ikke må afholdes udgifter eller indtægter, uden der er givet en bevilling herfor. For at sikre overholdelse af Styrelseloven, skal der gives en bevilling, således der bliver balance mellem budget og forventet forbrug.
I Rebild Kommune er det tidligere besluttet, at det er budgettet ekskl. § 40 bevillinger, der er gældende som styringsredskab i økonomiopfølgningen. Hvilket hænger naturligt sammen med Rebild Kommunes regelsæt for overførsel af mer- og mindreforbrug mellem budgetårene.
Der skal gøres opmærksom på, at bevillingen er for at overholde Styrelseslovens § 40, og er af mere af teknisk end af styringsmæssig karakter. Bevillingen har ingen betydning i forhold til overførsler mellem årene, da disse beregnes uden hensynstagen til § 40 bevillingerne. Der gives alene § 40 bevilling til driftsbevillinger der er 1-årige. Anlægs bevillinger er fler-årige og behandles særskilt, såfremt der er behov for ændringer.
Udgangspunktet for § 40 bevillingerne er forskellen mellem det vedtagne budget, korrigeret for ændringer vedtaget i årets løb, og det forventede forbrug jævnfør denne økonomivurdering.
Forslag til den samlede § 40 bevilling er dermed på 10,2 mio. kr. i mindreforbrug og fordeler sig på de enkelte udvalg som ovenfor. Bevillingerne gives på sektor niveau, som svarer til det politiske bevillingsniveau. Se vedhæftet oversigt for bevillingerne på sektorniveau.
Udskriv
Læs højt
