Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser medio november 2022, at der er foretaget disponeringer for godt 9,1 mio.kr. Disponeringsregnskabet for hele 2022 viser aktuelt et merforbrug på 3,5 mio.kr.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år. Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter på visiterede børn samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye børn.

Der er ikke en tydelig tendens fra de seneste år i antallet af nye børn. Det Centrale Visitationsudvalg har generelt oplevet en væsentlig stigning i antallet af børn, der indstilles til at være i målgruppen for § 32 i Serviceloven gennem de sidste år. Der er pt flere børn, hvor det vurderes om børnene er i målgruppen for §32, og der må derfor påregnes yderligere udgifter hertil.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter medio november 2022 (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2020 og 2021 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.

Med baggrund i de forventede disponerede udgifter, til de aktuelt kendte børn, inkl. overførsel fra sidste års budget, udviser disponeringsregnskabet et merforbrug på 3,5 mio.kr.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med november holdt op imod budgettet for 2022 og regnskabet for 2021.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der medio november er forventet disponeringer for knap 28,5 mio.kr. ud af et budget på knap 30,4 mio.kr. Disponeringsregnskabet indeholder de forventede udgifter på visiterede elever. Der er ikke indregnet udgifter til eventuelle nye elever. Regnskabet viser på nuværende tidspunkt et mindreforbrug for året på 2 mio. kr.

I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialtilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i og udenfor kommunen.

Disponeringsregnskabet er udtryk for de forventede udgifter til visiterede elever samt forventede udgifter efter revisitering af kendte børn. Der er således ikke indregnet udgifter til eventuelle nye elever.

Der er ikke en tydelig tendens i antallet af nye elever på baggrund af de sidste års tal.

Regnskabet er inkl. overførsel fra sidste år.

I tabellen nedenfor ses de disponerede udgifter medio november 2022. (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud)

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med oktober 2022. Bemærk at der ikke er indregnet udgifter til eventuelle nye elever, og disponeringsregnskabet skal derfor tages med forbehold.