Budgetstrategien samt yderligere forslag til balance er udarbejdet med sigte på i videst muligt omfang at undgå at svække kerneopgaven i den kommunale service. Dette sker ved så vidt muligt at fokusere på effektiviseringer, investeringsmodeller og omlægninger.
I vedlagte bilag med oversigten over budgetstrategien og yderligere forslag tabel 2 fremgår yderligere forslag til budgetforbedringer opsummeret på udvalgsniveau. Indeholdt i disse forslag indgår håndtering af kendte udfordringer til eksempelvis specialundervisning, NT, Arnepension, specialtilbud på dagtilbudsområdet m.v. indarbejdet.
Den udarbejdede budgetstrategi samt yderligere forslag til balance ligger til grund for rammeudmeldingerne (Budgetstrategien samt yderligere forslag til balance er vedlagt). Forudsatte budgetforbedringsbeløb fordelt pr. udvalg fremgår af tabellen herunder.
Forslaget til rammejusteringer skal ses i lyset af, at budgetforbedringsbeløbene er baseret på konkrete vurderinger af det reelle potentiale for budgetforbedringer inden for kommunens forskellige fagområder, samt imødekommelse af udfordringer indenfor fagområderne.
Dog er der indenfor Pleje og Omsorg forudsat, at området kan overholde budgettet på trods af de aktuelle udfordringer, som der er lagt en plan for at få håndteret indenfor den givne ramme.
Inden for TMU er foreslået visse tværgående initiativer, hvor mindreudgifterne skal realiseres tværgående på kommunens fagområder. I disse tilfælde skal der tages stilling til, hvor budgetforbedringerne alternativt skal realiseres, så TMU ikke uretmæssigt skal realisere alternative forslag.
Det indstilles til Økonomiudvalget, at fagudvalgene kan beslutte at gennemføre andre initiativer til budgetforbedringer der sikrer budgetoverholdelse, end de forslag der ligger til grund for rammeudmeldingen i Budgetstrategien samt oversigten over yderligere forslag til balance.
I kommunens økonomiske politik, som Byrådet har vedtaget d. 24. april 2022, fremgår, at "økonomiske udfordringer uden for det lovbundne område finansieres via omstillinger". Det betyder, at fagområder med udfordringer indenfor en given bevilling, skal håndtere disse via omstilling eller omprioritering inden for bevillingens eller udvalgets område.
Anlæg
Det foreslås endvidere at anlægsbudgettet tilpasses til et niveau svarende til netto 70, 90, 100 og 100 mio. kr. i perioden 2023-2026 for at skabe den nødvendige balance i budgettet. Det betyder at anlæg skal reduceres med 10 mio. kr. i 2024, 2025 og 2026 i forhold til den investeringsoversigt der indgår i basisbudgettet.
Kassebeholdning
Budgetforslagets effekt på kommunens resultat i form af henlæggelser til kassen fremgår af tabel 2.
Det ses at der er et samlet kassetræk på 31 mio. kr. i 2023 og 2024. Det skal ses i lyset af håndtering af overførte anlæg fra 2021 til 2022 på 137 mio. kr. Forudsat der gennemføres en omprioritering eller tidsforskydning af anlægsprojekter svarende til 37 mio. kr. af uforbrugte anlægsmidler overført fra tidligere år foreslås mulighed for et kassetræk på maksimalt 31 mio. kr. i budgetperiodens to første budgetår 2023 og 2024, mens det indstilles til Økonomiudvalget, at der skal budgetlægges med balance eller kassehenlæggelser i budgetperiodens to sidste år 2025 og 2026.
Som følge af udbud af opførelse af Sundhedshuset skal der finansieres et rådedighedsbeløb på 7,3 mio. kr. til finansiering af merudgifter. Disse merudgifter har Økonomiudvalget tidligere besluttet skulle finansieres af en frigørelse af de overførste anlægsmidler. Såfremt der omprioriteres eller tidsforskydes et mindre beløb end de forudsatte 37 mio. kr. indstilles til Økonomiudvalget, at et tilsvarende mindre beløb end 31 mio. kr. trækkes af kassen i 2023 og 2024.
Udvikling i kassebeholdning er afspejlet i tabel 3 herunder.
Kassebeholdning forventes med de udmeldte rammer at ligge midlertidigt under det vedtagne niveau i kommunens økonomiske politik på 3.000 kr. pr. indbygger i 2024 og 2025.
Ydre krav til budgettet: Serviceramme og anlægsramme
Serviceudgifterne i basisbudgettet ligger 12 mio. kr. under den vejledende serviceramme på 1.436 mio. kr. Bruttoanlægsrammen i basisbudgettet ligger 6 mio. kr. over den vejledende anlægsramme, hvilket skal ses i lyset af, at Rebild er en vækstkommune med behov for investeringer i blandt andet dagtilbud og skolekapacitet.
Afslag på låneansøgning
Rebild kommune har d. 30. august 2022 modtaget afslag på ansøgning om lånedispensation for 2023 fra lånepuljen på det ordinære anlægsområde.
Den videre proces
Basisbudgettet anvendes i forbindelse med byrådets 1. behandling af budgettet d. 22. september og den efterfølgende vedtagelse den 14. oktober 2022. Sidste frist for indlevering af politiske ændringsforslag til budgettet er d. 5. oktober 2022 kl. 12. Ændringsforslagene udsendes til byrådets medlemmer elektronisk og behandles på Økonomiudvalgets møde d. 6. oktober 2022.
For det øvrige budgetmateriale henvises til Rebild Kommunes hjemmeside.
Udskriv
Læs højt
