Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter pr. medio marts (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). Herudover fremgår regnskabstallet for 2018 og 2019 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene. Endelig gives et bud på de forventede udgifter i året som helhed. Som det ses er der på nuværende tidspunkt foretaget disponeringer for 1,9 mio.kr. ud af et budget på 5,4 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for februar, udviser disponeringsregnskabet aktuelt et mindreforbrug for året på 1,6 mio. kr. for 2020. Idet der må ventes tilgang af yderligere børn i løbet af 2020 er dette resultat behæftet med en høj grad af usikkerhed. Dette især set i lyset af, at Det Centrale Visitationsudvalg oplever en stigning i antallet af børn, der skal vurderes til at være i målgruppen for § 32 i Serviceloven.

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med marts holdt op imod budgettet for 2020 og regnskabet for 2019.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser pr. medio marts, at der er foretaget disponeringer for 1,9 mio.kr. ud af budgettet på 5,4 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for februar, udviser disponeringsregnskabet aktuelt et mindreforbrug for året på 1,6 mio. kr. for 2020. Idet der forventes tilgang af yderligere børn i løbet af 2020 er dette resultat behæftet med en høj grad af usikkerhed.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning. 

Her er en orientering om det forventede regnskab for 2020 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der i 2020 et budget på 74,2 mio. kr. før overført merforbrug fra regnskab 2019 på 0,4 mio. kr. Overførslerne fra regnskab 2019 godkendes på byrådsmøde i april sammen med regnskabet for 2019. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 70,4 mio. kr. Center familie og handicap forventer på nuværende tidspunkt, at tilgangen resten af året vil ligge på knap 5 mio. kr. Det giver et forventet merforbrug på 1 mio. kr. før overførsel fra regnskab 2019 og 1,4 mio. kr. inklusiv overførsel. Ved sidste status forventede vi balance på området.

De disponerede udgifter er steget med 2 mio. kr. siden sidste status og fordeler sig sådan:

Med disponerede udgifter på 70,4 mio. kr. er der 3,8 mio. kr. tilbage af budgettet for 2020 eksklusiv overførsel. Beløbet skal dække tilgang af nye sager, ændringer i eksisterende sager i løbet af året. Alle disponerede indsatser er påført stopdato og tæller derfor kun med frem til forventet ophør. Center familie og handicap forventer på nuværende tidspunkt, at en forventet tilgang på 4,8 mio. kr. resten af året er mere realistisk. Dermed forventes de samlede udgifter at ligge på omkring 75,2 mio. kr., hvilket giver et merforbrug på 1 mio. kr. før overførsel fra regnskab 2019.

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt et merforbrug på 1 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.