Teknik- og Miljøudvalget

Det nye regulativ vil leve op til gældende regler og love. Det vil derfor blive mere miljømæssigt bæredygtigt og vedligeholdelsen vil medvirke til, at der kan opnås målopfyldelse for fisk, planter og smådyr jævnfør miljømålsloven.

Igennem regulativrevision sikres ensartet serviceniveau for bredejerne ved sammenlignelige vandløb.

Jfr. den kommunale styrelseslov skal revisionsberetningen for 2023 afgives til kommunen senest medio august 2024, hvorefter Byrådet efter behandling skal oversende den til tilsynsmyndigheden med dertil hørende bemærkninger.

Rebild Kommune har modtaget revisionsberetningen den 24. juni 2024. I henhold til den kommunale styrelseslov skal revisionsberetningen sendes til Byrådet senest 7 dage efter modtagelsen, hvilket er sket ved at beretningen er sendt på mail til Byrådet samme dag som revisionsberetningen er modtaget.

Den overordnede konklusion i revisionsberetning nr. 19 vedrørende årsregnskabet for 2023, som det fremgår af revisionspåtegningen er:

"Vi har revideret årsregnskabet for Rebild Kommune for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2023, jf. siderne 3-8, 56-81, 87 og 92-96 i årsregnskabet 2023. Den reviderede del af årsregnskabet omfatter regnskabsopgørelse, balance, obligatoriske oversigter, anvendt regnskabspraksis og noter med følgende hovedtal:

• Resultat af ordinær driftsvirksomhed på 90,6 mio. kr.
• Resultat af det skattefinansierede område på 23,9 mio. kr.
• Aktiver i alt på 1.562,0 mio. kr.
• Egenkapital i alt på -758,0 mio. kr.

Årsregnskabet udarbejdes efter kravene i bekendtgørelse nr. 1051 af 15. oktober 2019 om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv. (i det følgende kaldet "Regnskabs- og revisionsbekendtgørelsen") og § 2 stk. 3 i bekendtgørelse nr. 1681 af 11. december 2023 om statsrefusion og tilskud samt regnskabsaflæggelse og revision på visse områder inden for Social-, Bolig-, og Ældreministeriets, Beskæftigelsesministeriets, Udlændinge- og Integrationsministeriets og Børne- og Undervisningsministeriets ressortområder (i det følgende kaldet "Refusionsbekendtgørelsen").

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet, i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med regnskabs- og revisionsbekendtgørelsen samt refusionsopgørelsen."

Der er i revisionsberetningen ikke fremkommet bemærkninger, som skal behandles af Byrådet og fremsendes til tilsynsmyndigheden.

I forbindelse med revisionen af årsregnskabet har revisionen bl.a. gennemgået følgende: Årsregnskabets opbygning og indhold, budget og bevillingskontrol, tilskud, udligning og skatter, refusion af købsmoms, lønninger og vederlag, anlægsvirksomhed, forsyningsområdet, balancen herunder materielle anlægsaktiver, finansielle anlægsaktiver, omsætningsaktiver, hensatte forpligtelser, gæld, eventualposter og lånoptagelser. På alle områder konkluderer revisionen, at Rebild Kommune agerer i henhold til gældende regler, samt at der i al væsentlighed er fornuftige kontroller og forretningsgange.

Forvaltningen indstiller,

1. at fagudvalgene, Økonomiudvalget og Byrådet tager revisionsberetning nr. 19 og revisionspåtegning til efterretning.
2. at Økonomiudvalget og Byrådet i henhold til den kommunale styrelseslov §45, stk. 2, godkender årsregnskabet for 2023 endeligt.
3. at Byrådet oversender beretning og protokol til de respektive tilsynsmyndigheder uden yderligere bemærkninger.

Beslutning fra Beskæftigelsesudvalget, 13. august 2024, pkt. 54:

Taget til efterretning.

Beskæftigelsesudvalget, Teknik- og Miljøudvalget, Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, Børne- og Familieudvalget, Økonomiudvalget og Byrådet.

Generelt

Der er generelt i kommunen stor fokus på stram styring og overholdelse af budgetterne. Det er vurdering, at der fortsat bør være dette fokus, således at likviditeten genoprettes i overensstemmelse med den økonomiske politik.

Udvalget område:

Økonomivurderingen for Teknik- og Miljøudvalgets område viser et merforbrug på 0,6 mio. kr., heri indgår en positiv overførsel fra 2023 på 2,4 mio. kr.

På området forventer vi et forbrug på 118,1 mio. kr. mod et korrigeret budget på 117,5 mio. kr. Grundet tilførsel af 52,2 mio. kr. til det nye fælles ejendomscenter - Ejendomme og udearealer, kan forventet forbrug ikke sammenholdes med det oprindelige budget.

Skadedyrsbekæmpelse under "Natur og Miljø" er takstfinanseret og skal "hvile i sig selv", og udgør 1,7 mio. kr. af det forventede mindreforbrug under "Natur og Miljø".

Resultatet for området uden skadedyrsbekæmpelse er derfor et merforbrug på 2,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget.

Affaldsområdet er i 2024 overført til Nordværk, og takstindtægten, der i 2024 opkræves af Rebild Kommune, overføres løbende til Nordværk.

Under Veje og grønne områder forventes der merforbrug på vejafvandingsbidraget og vintertjensten. På kollektiv trafik forventes et mindreforbrug, som skal ses i sammenhæng med NT-kørsel på de øvrige udvalg. Budgettilførslen i 2024, der skal fordeles i forhold til det faktiske forbrug, vil bilve fordelt endeligt til ØKV3. Derudover forventer vi et lille merforbrug under ejendomme, som skyldtes en endnu ikke realiseret budgetbesparelse på drift som følge af salg af ejendomme.

For nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderinger for udvalget, der er vedlagt som bilag.

Forvaltningen indstiller, at økonomivurderingen drøftes.