Punkt fra Børne- og Familieudvalget d. 16. maj 2018

I budgetproceduren for 2019-22 der lagt op til, at udvalgene før sommerferien drøfter indholdsmæssige, og løbende nødvendige tilpasninger og prioriteringer af fagudvalgenes aktiviteter, inden for rammerne af det oprindelige budget. De indledende drøftelser kan eksempelvis være med henblik på, at skabe et grundlag for et råderum indenfor udvalgets egen økonomiske ramme til politiske prioriteringer og til at imødegå udfordringer for 2019-22.Til drøftelsen af udfordringer er udgangspunktet blandt andet resultatet af regnskab 2017, som blev behandlet på udvalgets april møde, samt den første økonomivurdering for 2018, som behandles på nærværende møde. Herudover kan der på de forskellige udvalg være løbende sager, der er naturlig, at drøfte i den tidlige budgetfase i udvalget.Forvaltningen vil på mødet give en nærmere introduktion af rammerne for udvalgets budget, i henhold til den vedtagne budgetprocedure. Resultaterne af fagudvalgenes drøftelser kan herefter indgå i den samlede temadrøftelse i Byrådet før Byrådets møde i juni måned.

Økonomi

Ingen

IndstillingForvaltningen indstiller, at udvalget drøfter budgetgrundlag og udfordringer for 2019-22 Børne- og Familieudvalget, 16. maj 2018, pkt. 66:

Drøftet. Udvalget ønsker at se en opgørelse af, hvilken effekt 0,5% - modellen har på området.Udvalget ønsker udarbejdet et budgetnotat om indsats for uddannelsesparathed samt kapacitet af billige boliger til unge f.eks. unge i efterværn.Derudover vil udvalget bringe budgetudfordring på den centralt visiterede specialundervisning samt kapacitet i Støvring med til budgetlægning.

Sagen genoptages d. 13. juni 2018

Forvaltningen har udarbejdet budgetnotat om effekt af 5%-modellen på området. Notatet er vedhæftet.

De to øvrige budgetnotater vil foreligge til udvalgsmødet i august.

Indstilling

Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter budgetgrundlag og udfordringer 2019-22

Børne- og Familieudvalget, 13. juni 2018, pkt. 84

Drøftet

Sagen genoptages den 15. august 2018

Forvaltningen har udarbejdet budgetnotater om hhv. indsats for uddannelsesparathed og kapacitet af billige boliger.

Notat vedrørende uddannelsesparathed 

På baggrund af Børne- og Familieudvalgets beslutning af 16. maj 2018, har forvaltningen på tværs af forvaltningsområderne udarbejdet et budgetnotat med forslag til indsatser, som forventes at kunne bidrage til, at flere unge vurderes uddannelsesparate. Vedlagt er et notat der beskriver baggrunden for forslagene. De forskellige indsatser, skal ses som et katalog med forslag. Notatet er efter ønske fra Arbejdsmarkedsudvalget også fremsendt til deres møde d. 14. august 2018. Fagudvalgene tager stilling til, hvorvidt forslagene skal medtages i det videre forløb med budget 2019. Udvalgene kan også ønske et eller flere forslag nøjere beskrevet.

Notatet beskriver:

• Uddannelsesparatheden på 8. klassetrin i Rebild Kommune 2018.
• Hvad er vurdering af uddannelsesparathed?
• Hvad er der brug for at sætte fokus på, for at nå målet om at alle bliver klar til en ungdomsuddannelse?
• Et idékatalog med forslag, som fagudvalgene kan tage stilling til ift. den videre budgetproces

Ungdommens Uddannelsesvejledning, har i forbindelse med deres kvartalsrapporter og uddannelsesparathed kunnet konstatere, at der er et stigende antal elever i 8. klasse, der ikke erklæres uddannelsesparate. Forvaltningen har i forbindelse med dette notat, undersøgt hvilke udfordringer og barrierer de ikke uddannelsesparate unge har i forhold til at kunne erklæres uddannelsesparate.

Idékataloget er udarbejdet på baggrund deraf og de enkelte initiativer er foreslået med baggrund i, hvilke udfordringer den enkelte unge står overfor. Der er således beskrevet og forslået forskellige initiativer der kan imødekomme forskellige udfordringer/problemstillinger i forhold til de unges manglede uddannelsesparathed.

Notat om kapacitet af billige boliger til unge

På baggrund af Børne- og Familieudvalgets beslutning d. 16. maj 2018, har forvaltningen udarbejdet et budgetnotat om kapacitet af billige boliger til unge f.eks. unge i efterværn.

Notatet beskriver:

• Kapacitet af ungdomsboliger
• Anvisningsret til almene boliger
• Målgruppe og behov
• Økonomi
• Handlemuligheder

Fremgår af budgetnotaterne.

Forvaltningen indstiller, at udvalget drøfter budgetnotaterne, herunder om et eller flere tiltag skal medbringes i de videre budgetforhandlinger.

Jfr. den kommunale styrelseslov skal revisionsberetningen afgives til kommunen senest medio august, hvorefter Byrådet efter behandling skal oversende den til tilsynsmyndigheden med dertilhørende bemærkninger.

Rebild Kommune har modtaget revisionsberetningerne den 4. juli 2018. I henhold til den kommunale styrelseslov skal revisionsberetningerne sendes til Byrådet senest 7 dage efter modtagelsen, hvilket er sket ved at beretningerne er sendt på mail til byrådet den 4. juli 2018.

Revisionsberetning nr. 11 beskriver på det overordnede plan hvad der er Byrådets opgaver og ansvar og hvad der er revisionens opgaver og ansvar.

Den overordnede konklusion i revisionsberetning nr. 12 vedrørende årsregnskabet for 2017 er:

"Konklusion

Vi har revideret årsregnskabet for Rebild Kommune for regnskabsåret 1. januar - 31. december 2017. Revisionen har omfattet de autoriserede dele af regnskabet i "Regnskab 2017" omfattende siderne 6 - 13, 54 - 76 samt side 81, 83 og note 6.1 side 89, der omfatter regnskabsopgørelser, balance, obligatoriske oversigter, anvendt regnskabspraksis og noter med følgende hovedtal:

Resultat af ordinær driftsvirksomhed på 68,7 mio. kr.

Resultat af det skattefinansierede område på 27,9 mio. kr.

Resultat af forsyningsvirksomhederne på 0,9 mio. kr.

Aktiver i alt på 1.558,6 mio. kr.

Egenkapital i alt på 809,9 mio. kr.

Årsregnskabet udarbejdes efter kravene i bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv.

Det er vores opfattelse, at årsregnskabet i alle væsentlige henseender er rigtigt, dvs. udarbejdet i overensstemmelse med bekendtgørelse om kommuners budget og regnskabsvæsen, revision mv."

Der er i revisionen ikke fremkommet bemærkninger som skal behandles af Byrådet og fremsendes til tilsynsmyndigheden.

Revisionen har i forbindelse med deres revision gennemgået kommunens interne  IT-kontroller, regnskabsføring, bilagsbehandling, funktionsadskillelse og interne kontroller samt løn- og personaleadministration - og konstateret at kommunen i alle væsentlige henseender har implementeret hensigtsmæssige forretningsgange og kontroller.

I forbindelse med revisionen af årsregnskabet har revisionen bl.a. gennemgået følgende: Årsregnskabets opbygning og indhold, forretningsgange for regnskabsaflæggelse, budget- og bevillingskontrol, tilskud, udligning og skatter, refusion af købsmoms, lønninger og vederlag, kommunal medfinansiering af de regionale sundhedsopgaver, anlægsvirksomhed, forsyningsområdet, låneoptagelse og revision af de sociale regnskaber - områder med statsrefusion. På alle områder konkluderer revisionen, at Rebild Kommune agerer i henhold til gældende regler, samt at der i al væsentlighed er fornuftige interne kontroller og forretningsgange.

Herudover er revisor, i lighed med andre kommuners revisorer, af Børne- og Socialministeriet blevet bedt om at udføre temarevision i 2017 omhandlende kommunernes hjemtagelse af statsrefusion efter servicelovens § 181. Revisor skal undersøge 4 fokuspunkter vedrørende kommunernes hjemtagelse af statsrefusion, og på alle 4 punkter er det revisionens opfattelse at Rebild Kommune administrerer efter reglerne og har etableret hensigtsmæssige og betryggende forretningsgange.

Revisionen har på områder inden for Beskæftigelsesministeriet, Børne- og Socialministeriet og Udlændinge- og Integrationsministeriet foretaget gennemgang af personsager og fundet sager med fejl. Revisionen har udarbejdet særskilte redegørelser til de enkelt ministerier. Redegørelserne er uddybet i Bilag 1, 2 og 3 til revisionsberetning nr. 12.

Ingen.

Forvaltningen indstiller, at fagudvalg, Økonomiudvalg og Byråd tager beretningerne til efterretning

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget og Byrådet godkender årsregnskabet for 2017 endeligt i henhold til den kommunale styrelseslov §45, stk. 2.

Arbejdsmarkedsudvalget, 14. august 2018, pkt. 74:

Indstilles godkendt.

Allan Busk deltog ikke i behandlingen af sagen.

Sundhedsudvalget, 14. august 2018, pkt. 79:

Taget til efterretning.