På møder i fagudvalgene i henholdsvis marts og april måned var der budgettemadrøftelse på dagsordenen, hvor udvalgene fik en præsentation af budgetgrundlag, budgetproces, budgetmodeller, økonomi nøgletal, proces m.v.

I budgetproceduren for 2020-23 er der endvidere lagt op til, at udvalgene inden sommerferien kan drøfte budgetgrundlag, løbende nødvendige tilpasninger og prioriteringer af fagudvalgenes aktiviteter, inden for rammerne af udvalgets eget oprindelige budget. De indledende drøftelser kan eksempelvis være med henblik på, at skabe grundlag for økonomisk råderum indenfor udvalgets eget budget til politiske prioriteringer og eventuelt til at imødegå budgetudfordringer for 2020-23.

Til drøftelsen af udfordringer er udgangspunktet blandt andet resultatet af regnskab 2018, som blev behandlet på udvalgets møde i april, samt den første økonomivurdering for 2019, som blev behandlet på maj-mødet. Herudover kan der på de forskellige udvalg være løbende sager, der kan drøftes i den tidlige budgetfase i udvalget.

Resultaterne af fagudvalgenes drøftelser kan herefter indgå i den samlede budgetarbejde for Byrådet, herunder eventuelt på temadrøftelsen i Byrådet i juni måned før byrådets møde.

På dette møde i Børne- og Familieudvalget er fokus på transport. Budgetnotat om transport, som udvalget bad om på mødet i maj, er vedlagt punktet og beskriver transport på skoleområdet. Størstedelen af udgifterne er til kørsel til specialundervisningstilbud, hvor det er sandsynligt at antallet af brugere vil stige. Serviceniveauet er på et lovmæssigt minimum og det forventes derfor at være en varig budgetudfordring.

Forvaltningen indstiller, at fagudvalgene starter de indledende budgetdrøftelser for 2020-23 indenfor egne budgetrammer.

Børne- og Familieudvalget, 3. april 2019, pkt. 43:

Udvalget ønsker budgetnotat på Fælles Indsats.

Børne- og Familieudvalget, 8. maj 2019, pkt. 60:

Drøftet.

Udvalget ønsker notat på budgetudfordringer på transport.

Børne- og Familieudvalget, 12. juni 2019, pkt. 76:

Drøftet

Budgetnotat om Fælles Indsats medtages som budgetudfordring til budgetforhandlingerne.

I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i kommunen og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i kommunen og udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i kommunen og udenfor kommunen (der er pt. ingen special SFO i kommunen).

I tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af august måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud). I kolonnen yderst til højre fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i august tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn).

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med august måned 2019.

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser, at der ved udgangen af august måned er foretaget disponeringer for 29,8 mio.kr. ud af et budget på 29,3 mio. kr. Disponeringsregnskabet skal tages med væsentlige forbehold, da der kan ske ændringer resten af året. Et bud på antal revisiteringer og tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet, viser aktuelt et forventet merforbrug for året på 0,7 mio.kr.

Budgettet på området blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. I 2018 endte disponeringsregnskabet med et samlet merforbrug på 4,5 mio.kr., som politisk blev besluttet nulstillet ved godkendelse af årsregnskab 2018.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.