Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år.

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter ved udgangen af august måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i juni tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn). Endelig fremgår regnskabstallet for 2017 og 2018 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.

Som det ses, er der ved udgangen af august foretaget disponeringer for 4,3 mio.kr. ud af budgettet på 5,0 mio.kr. Når dette sammenholdes med antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, afføder dette en aktuel forventning om et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. for 2019. Medregnet sidste års merforbrug, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,1 mio.kr.

 Der forventes aktuelt et merforbrug på pulje til støtte efter dagtilbudslovens § 4 stk. 2 - støtte i dagtilbud - på 0,2 mio. kr.  

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med august holdt op imod budgettet for 2019 og regnskabet for 2018.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser ved udgangen af august, at der er foretaget disponeringer for 4,3 mio.kr. ud af budgettet på 5,0 mio.kr. Når dette sammenholdes med antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, afføder dette en aktuel forventning om et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. for 2019. Medregnet sidste års merforbrug, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,1 mio.kr.

Der forventes aktuelt et merforbrug på pulje til støtte efter dagtilbudslovens § 4 stk. 2 - støtte i dagtilbud - på 0,2 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud til efterretning. 

Her er en orientering om det forventede regnskab for 2019 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der i 2019 et budget på 70,1 mio. kr. inklusiv overført merforbrug fra regnskab 2018 på 1 mio. kr. Der er lige nu disponeret nettoudgifter på samlet 70,1 mio. kr.

Ved sidste status var der indregnet en forventet tilgang resten af året på 4 mio. kr., men tilgangen denne gang har været på 3,1 mio. kr. Der har tidligere været disponeret med forventet hjemgivelse af 3 anbragte børn og dermed ophør af udgifter på dem fra juli. Anbringelserne er besluttet forlænget og dermed er de disponerede udgifter steget med 1,4 mio. kr. Øvrig tilgang af udgifter ligger primært på forebyggende indsatser. Samlet fordeler ændringen siden sidste status sig sådan:

Med disponerede udgifter på 70,1 mio. kr. er budgettet for 2019 brugt. Center Familie og Handicap forventer på nuværende tidspunkt, at tilgangen resten af året vil ligge på omkring 2,5 mio. kr. med baggrund i sidste års tilgang på dette tidspunkt af året. Dermed forventer vi et merforbrug på 2,5 mio. kr.

Udgifterne på dette område var sidste år 71,8 mio. kr. I år forventer vi, at udgifterne kommer op omkring 72,7 mio. kr. Dermed forventer vi en udgiftsstigning på 0,9 mio. kr. i forhold til regnskab 2018. Det skal dog bemærkes, at der er i år er modtaget 1,5 mio. kr. i refusion vedrørende flygtningebørn, hvoraf 1,1 mio. kr. vedrører refusion fra tidligere år, så afvigelsen er reelt større. Stigningen i udgifterne ligger primært på forebyggende indsatser, mens udgifterne til anbringelser og efterværn fratrukket refusion for særligt dyre enkeltsager forventes at ligge på niveau med sidste år når vi tager højde for tilgang resten af året. Der er flere udgifter til anbragte børn i alderen 0-13 år, mens der er færre udgifter til anbringelse for børn i alderen 14-17 år.

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt et merforbrug på 2,5 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.