I henhold til tidligere beslutninger foretages der i forbindelse med regnskabsafslutningen en godkendelse af årets bevillingsmæssige korrektioner (tekniske reguleringer) på de områder hvor byrådet har vedtaget tildelingsmodeller og andre regler.

Nedenfor er der en oversigt over de tekniske korrektioner, som følger af de politisk vedtagne tildelingsmodeller og regler, og som fordrer en bevillingsmæssig beslutning i Byrådet.

Der er tale om områderne dagplejen, daginstitutionerne, SFO’erne og skolerne, hvor der i løbet af budgetåret har været aktivitetsændringer. Det sker bl.a. som følge af budgettildelingsmodellerne på institutionsområderne, der er børne- og elevtalsafhængige.

Tabel: Oversigt over likviditetsændringer

De tekniske korrektioner af aktivitetsændringer på samlet minus 9,2 mio. kr. er løbende korrigeret i de respektive områders budgetgrundlag og har været en del af de løbende økonomivurderinger. De bevilingsmæssige korrektioner der indstilles godkendt med denne sag, skal således alene ses som den formelle vedtagelse af de budgetbeløb, der løbende gennem året har været styret efter, hvorfor sagen ikke ændrer på det foreliggende regnskabsresultat.

Endelige har der i løbet af året været en række flytninger af budget mellem de enkelte bevillingsområder, disse flytninger går alle i nul og påvirker således ikke likviditeten.

For flere af flytningerne gælder, at der tidligere er truffet en politisk beslutning herom, for eksempel ligger der en besparelse på administration, som realiseres via helhedsorienteret sagsbehandling.

Den helt store flytning mellem udvalgene er samling af driften af kommunens ejendomme i afdelingen Ejendomme og Udearealer, flytningen er en følge af en tidligere budgetaftale.

Vedrørende friplejehjem er der afsat en pulje under ØK til dækning af merudgifter i forbindelse med friplejehjemmet. Det er den opgjorte nettoudgift for regnskabsår 2024, der er medtaget.

Puljen til udligning af servicerammen er nulstillet både på økonomiudvalget og under finansiering, så den ikke påvirker regnskabsresultatet her.

Forvaltningen indstiller, at Økonomiudvalget over for byrådet anbefaler

• at de bevillingsmæssige korrektioner på minus 9.224.000 kr. godkendes og tilføres kassen,
• at flytninger mellem bevillingsniveauerne godkendes.

Økonomiudvalg, Byråd

Forventningen er, at såfremt de budgetmæssige forudsætninger ikke overholdes, igangsætter fagudvalget kompenserende besparelser.

I budgetaftalen for budget 2023-2026 blev det vedtaget rapportering af større strukturelle moderniseringer og omlægninger. På den baggrund bedes udvalget tage den afgivne status til efterretning.

I bestræbelserne på at afbureaukratisere og frisætte forslås det, at denne afrapportering bliver den sidste særskilte opfølgning på budgetstrategien fra budget 2023.

• Hovedparten af initiativer er gennemført og implementeret.
• Der er vedtaget to budgetforlig siden budget 2023, så det er mange beslutninger siden, at byrådet vedtog budgetstrategien.
• Økonomien følges tæt i fagudvalg og behandles politisk i Økonomivurderingerne der ligeledes behandles i fagudvalg, økonomiudvalg og byråd.
• I budgetaftalen for budget 2023 var der lagt op til at afrapporteringen skulle stoppe med udgangen af denne byrådsperiode. Derfor er denne afrapportering tæt på at være sidste afrapportering alligevel.

På den baggrund forslås, at denne afrapportering bliver den sidste særskilte opfølgning på budgetstrategien fra budget 2023. Implementeringen vil fremover blive fulgt implicit ved vurdering af budgetoverholdelse i Økonomivurderingerne og andre politisk behandlede opfølgningssager.

Forvaltningen indstiller, at fagudvalgene over for Økonomiudvalg og byråd anbefaler,

1. at tage den givne status til efterretning.
2. at rapportering af budgetstrategien fra budget 2023 fremover ikke rapporters særskilt, men indgår implicit i økonomivurderingerne mfl.

Beslutning fra Beskæftigelsesudvalget, 4. februar 2025, pkt. 10:

Indstilling anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.

Maybritt Toft Pedersen deltog ikke i behandlingen af sagen.

Beslutning fra Teknik- og Miljøudvalget, 4. februar 2025, pkt. 15:

Taget til efterretning.

Beslutning fra Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, 4. februar 2025, pkt. 12:

Indstilling godkendt.

Beslutning fra Børne- og Familieudvalget, 5. februar 2025, pkt. 14:

Indstillingen anbefales overfor Økonomiudvalg og Byråd.

Beslutning fra Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget, 5. februar 2025, pkt. 13:

Indstilling godkendt

Stefan Berg og Niels Peter Giliamsen deltog ikke i behandlingen af sagen.

Beskæftigelsesudvalget, Teknik- og Miljøudvalget, Ældre-, Pleje- og Omsorgsudvalget, Børne- og Familieudvalget, Kultur-, Fritids- og Sundhedsudvalget, Økonomiudvalget, Byrådet