Udvalget for Teknik og Miljø, 13. januar 2016, pkt. 3:

Udvalget for Teknik og Miljø godkendte indstillingen. 

Den gældende betalingsvedtægt trådte i kraft den 1. oktober 2015. De ændringer, der indstilles til godkendelse er ændringer som følge af lovændringer. Det drejer sig om nye nationale regler for grænseværdier for særbidragsordningen og fællesbestemmelser om forbrugerklager.

De konkrete ændringer er i bilag 1 markeret som ændringer i afsnit 3.3 vedrørende særbidrag og kapitel 6 vedrørende fælles bestemmelser.

Afsnit 3.3 – Bekendtgørelse om særbidrag for særligt forurenet spildevand (BEK nr. 1375 af 30.11.2015) har ændret grænseværdierne fra selskabsfastsatte værdier til nationale værdier. Det betyder, at grænseværdierne for organisk stof nedsættes til de i fremsendte forslag angivne nationale værdier udtrykt ved grænseværdier for COD, Total-N og Total-P.

Kapitel 6 – Med lov nr. 524 af 29. april 2015 om alternativ tvistløsning i forbindelse med forbrugerklager sker en ændring af Forbrugerklagelovens §4. §4 indeholder en bestemmelse om generelle aftalevilkår, som omfatter spildevandsforsyningsselskabers betalingsvedtægter. Det betyder, at selskabets kunder pr. 1. oktober 2015 kan fremsende klager til Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen, hvilket skal fremgå af selskabets betalingsvedtægt.Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen har oplyst, at lovens udgangspunkt er, at der kan klages over alle forhold, samt at det kan forventes, at nævnet ikke vil behandle tvister, som en myndighed har truffet afgørelse om. Et eksempel på dette er selskabets takster, som er godkendt af kommunalbestyrelsen.Idet klageadgangen trådte i kraft den 1. oktober 2015, og betalingsvedtægten dermed ikke er tilrettet i tide, er selskaberne blevet anbefalet, at informere om klageadgangen via selskabernes hjemmesider for at efterleve loven. Rebild Vand & Spildevand A/S har ultimo september sat informationen på selskabets hjemmeside.I den fremsendte betalingsvedtægt er kapitel 6 tilrettet med Energistyrelsens forslag til supplerende tekst, hvormed forbrugerklagelovens §4 opfyldes.

En optagelse af lån for 10 mio. kr. betyder at kommunens gæld primo 2016 vil være på 209.974.679. Dette eklusive ældreboliglån. Renteudgifterne vil stige jf. ovenstående tabel. For alle låns vedkommende vil afdragene stige med ca. 1 mio. kr. om året. Kommunens likviditet vil blive forøget med det låneprovenu der hjemtages som yderligere lån i 2015.

Ifølge lånebekendtgørelsens § 16 stk. 3 er der mulighed for at overføre låneramme imellem regnskabsår, så længe at anlægsprojektet er sat i gang og der foreligger en gyldig anlægskontrakt. Derudover er der ledig låneramme til rådighed som følge af investeringen i gadelys . Den samlede ekstralånemulighed er opgjort til 12,7 mio. kr. som der skal fratrækkes 1,1 mio. kr. som vedrør et tilbagekøb af obligationer på ældreboliglånet til renoveringen af Mastruplund som var for højt. Det ekstra låneoptag på 1,1 mio. kr. skyldes at Kommunekredit havde lavet en fejl i forbindelse med omlægningen at ældreboliglånet på Mastruplund i 2014.  

Som Rebild Kommunes økonomiske politik foreskriver, så skal der indhentes tilbud fra 2 potentielle långivere. Rebild Kommune har rettet henvendelse til Kommunekredit og Danske Bank og bedt dem om at afgive tilbud.

Danske Bank har dog i processen valgt ikke at byde ind med egentlig lånefinansiering men tilbyder istedet for en renteswap. Derfor er Kommunekredit reelt den eneste långiver.

Kommunekredit har fremsendt følgende lånetilbud.:

Variabelt lån

De variable lån er annuitetslån. Den angivne rente er en indikator for renten, da den faktiske rente først kendes, når datoen for indgåelse af lånet kendes. Løbetiden på lånet er 10 år.

Fastforrentet lån

De fastforrentede lån indeholder 4 lånetilbud. Alle 4 lån er annuitetslån med en fast rente over en 10 årig periode. Udover at lånene tilbydes i EURO, så er der forskel på renten på lånene. Forskellen er, at aftalelånet er uopsigeligt fra kommunekredits side, med mindre helt særlige omstændiger (force majeure) indtræffer, hvorimod basislånet er opsigeligt fra kommunekredits side. Uopsigelighedsvilkåret betales der så en lille kompensationsrente for. De angivne renter er en indikator for renten, da den faktiske rente først kendes når datoen for indgåelse af lånet kendes. Løbetiden på lånet er 10 år.

Renteswap

Såfremt lånet fra kommunekredit hjemtages med en variabel rente, tilbyder Danske bank en 10 årig renteswap til en indikativ rente på 0,73 % hvis lånet hjemtages i DKK, og 0,45 % hvis lånet hjemtages i EURO. En renteswap betyder at hvis den udnyttes så kan den variable rente konverteres til en fast rente. Rebild Kommune betaler således 0,45 % i rente til Danske Bank imod at danske bank betaler den til enhver tid variable rente på lånet. En renteswap er især brugbar i tilfælde af stigninger på renten. Samtidig kan en renteswap altid tilknyttes et lån.

Af hensyn til renterisikoen fastslår Rebild Kommunes økonomiske politik, at 50 % af låneporteføljen som minimum skal udgøres af fastforrentet lån. De variabelt forrentet lån må således kun udgøre op til 50 %. Byrådet godkendte med låneoptagelsen i 2014 en større andel af variable lån, med henvisning til den gunstige rente.

Fordelingen mellem de variable og fastforrentede lån er pr. 16.01.2016 er:

• 56,91 % variable lån svarende til en låneportefølje på 113.783.629 kr.
• 43,08 % fastforrentede lån svarende til en låneportefølje på 86.131.050 kr.

Renteudgifter for efterfølgende 2016 og 2017, vil være på et niveau jf. nedenstående tabel. På de variable lån ændrer renten sig årligt, og renteniveauet vil derfor kunne være lidt højere eller lavere.

Med henvisning til den økonomiske politik om at de faste lån som minimum skal udgøre 50 %, er det forvaltningens anbefaling af der optages et fastforrentet basislån på 10 mio. kr. i DKKR, med en rente på 0,76 % p.a.