Her er en orientering om det forventede regnskab for 2018 på det specialiserede socialområde for børn og unge. Opgørelsen indeholder både myndighedsdelen og den objektive finansiering af sikrede institutioner, børnehuse og tilsyn af plejefamilier. Driften af egne socialfaglige tilbud og institutioner er ikke med i opgørelsen.

Samlet er der i 2018 et budget på 67 mio. kr. inklusiv negativ overførsel fra regnskab 2017 på -1 mio. kr. på grund af merforbrug i regnskabsår 2017. Overførslen er godkendt på byrådets møde i april 2018 og er nu indregnet i budgettet for 2018.

Lige nu har Center Familie og Handicap disponeret nettoudgifter på samlet 63 mio. kr. Dermed er der 4 mio. kr. tilbage af budgettet for 2018 til tilgang af nye sager, ændringer i eksisterende sager resten af året. Alle disponerede indsatser er påført en forventet stopdato og udgiften tæller kun med frem til forventet ophør. Afgang af disponerede udgifter vil derfor kun komme ved ophør før forventet stopdato. Center Familie og Handicap skønner på nuværende tidspunkt, at forventet tilgang resten af året vil være omkring 6 mio. kr. Skønnet er lavet på baggrund af tilgang i tidligere år.

Ændringer siden sidste status:

Siden sidste status er der et fald i de forventede udgifter på 2,3 mio. kr., som dels skyldes fald i de disponerede udgifter og nedsættelse af forventet tilgang resten af året. De disponerede udgifter er reduceret med 1,3 mio. kr. Ændringerne i disponerede udgifter omfatter følgende:

Forventet tilgang resten af året er nedsat med 1 mio. kr. på baggrund af tilgang og ændringer i eksisterende indsatser siden sidste status.

Center Familie & Handicap forventer på nuværende tidspunkt et merforbrug på omkring 2 mio. kr. inklusiv overførsel fra regnskab 2017.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter disponeringsregnskabet og tager det til efterretning.

Hermed præsenteres årets første økonomivurdering for Børne- og familieudvalgets område. Økonomivurderingen omfatter udelukkende vurdering på driftsområderne og dermed indgår der ikke vurdering på anlæg. Som udgangspunkt er vurderingen lavet på baggrund af forbruget i 1. kvartal 2018, dog er der taget højde for kendte og forventede afvigelser resten året.

På nuværende tidspunkt forventer vi et samlet forbrug på 522,0 mio. kr. Det giver en samlet afvigelse på 3,6 mio. kr. i merforbrug i forhold til korrigeret budget på 518,4 mio. kr. Korrigeret budget indeholder overførsler fra regnskab 2017, som er besluttet på byrådets møde i april 2018. Børne- og familieudvalget har samlet fået overført 7,9 mio. kr. i overskud fra regnskab 2017.

For en nærmere beskrivelse af de forventede budgetafvigelser henvises til økonomivurderingsrapporten for udvalget, som er vedlagt som bilag. Den vedhæftede økonomivurdering læses sådan:

• Første side viser: Udvalget i hovedtal, en graf med regnskab 2017, budget og forventet regnskab 2018 samt et diagram med fordelingen af budgettet. Denne side indgår i den samlede vurdering i byrådet.

• Herefter kommer et kort resumé og oversigt over de områder med væsentligste afvigelser, samt en pil for markering af, om der er tale om mer- eller mindreforbrug.

• På de efterfølgende sider vises tabeller i mere detaljeret form. I tabellen er der noter, som angiver de områder, der er uddybet i den efterfølgende tekst.

I henhold til overførselsreglerne skal områder, der ved regnskabsafslutningen har et merforbrug på over 2% i forhold til oprindelig budget, udarbejde handleplan for afvikling af merforbruget. I økonomivurderingsrapporten er disse områder markeret med * samt note.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget drøfter økonomivurderingen.