Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget overfør Økonomiudvalget og byråd indstiller:

- at forældrebetalingen sættes op med 149 kr. pr. md. på en vuggestueplads og 74 kr. pr. md. på en børnehaveplads begge med virkning fra 01.06.21.

- at der gives en tillægsbevilling på 4,788 mio. kr. i både udgift og indtægt.

Udgiftsneutral. Udgifterne svarer til Rebild Kommunes andel af tilskuddet til minimumsnormeringer.

Regeringen har den 5. december 2020 indgået aftale med Radikale Venstre, Socialistisk Folkeparti, Enhedslisten og Alternativet om en model for lovbundne minimumsnormeringer fra 2024. Med den nye aftale fremrykkes indfasningen af minimumsnormeringer fra 2025 til 2024. Der stilles lovkrav om, at der på kommuneniveau og målt som et årligt gennemsnit skal være 1 pædagogisk personale pr. 3 børn i vuggestuer og 1 pædagogisk personale pr. 6 børn i børnehaver i 2024. Opgørelsesmetoden følger den aktuelle normeringsstatistik, der opgøres af Danmarks Statistik. Aftalepartierne er enige om, at lovkravet om minimumsnormeringer kun gælder for daginstitutioner, dvs. at dagpleje og private pasningsordninger ikke er omfattet.

Aftalen om minimumsnormeringer består af 10 initiativer:

1. Styrkede normeringer i indfasningsårene 2021-2023

2. Tilpasningspulje der tager hensyn til kommunernes socioøkonomi

3. Lovkrav om minimumsnormeringer i alle kommuner i 2024

4. Normeringen følger barnets alder

5. Udvidet dagtilbudsportal: Øget gennemsigtighed på institutionsniveau

6. Fjerne mulighed for at trække overskud ud i privatinstitutioner og nye regler for private pasningsordninger

7. Uddannet pædagogisk personale (midler til opkvalificering)

8. Mere fleksibel meritpædagoguddannelse

9. Styrket tilsyn

10. Videreførelse af puljer til sociale normeringer

Flere af ovenstående initiativer afventer nærmere lovmæssig afklaring og omtales ikke yderligere i denne sagsfremstilling, men tages op på et senere tidspunkt. Aftaleteksten er vedlagt sagen.

Med finansloven for 2021 afsættes 200 mio. kr. i 2021, 200 mio. kr. 2022, 200 mio. kr. i 2023, 400 mio. kr. i 2024 og 200 mio. kr. varigt fra 2025 og frem til hurtigere indfasning af minimumsnormeringer i 2024. De afsatte midler på finansloven for 2021 supplerer midlerne afsat på finansloven for 2020. De første 500 mio. kr. for 2020 blev udmøntet i foråret 2020.

Tildelingen i indfasningsårene 2021-2023 sker via en direkte statslig tildelingspulje, hvor midlerne fordeles uden forudgående ansøgning efter kommunens forventede børnetal (0-5 årige børn) i de enkelte år. Det sikrer, at midlerne kommer hurtigt ud til gavn for børnene. Puljemidlerne skal gå til kommunale, selvejende daginstitutioner samt privatinstitutioner og puljeordninger. Kommunerne skal godtgøre, at midlerne er anvendt til formålet via revisorpåtegnede regnskaber.

Rebild Kommunes andel i 2021 udgør 4.788.000 kr. Fællescenter økonomi og center børn og unge har lavet en fordelingsnøgle for de kommunale institutioner på baggrund af antal børn til budget 2021. Fordelingen er lavet så tildelingen til vuggestuer er dobbelt så stor som til børnehave. Det betyder, at der tildeles 6.554 kr. ekstra pr. vuggestuebarn baseret på samlet 207 børn og 3.277 kr. ekstra pr. børnehavebarn baseret på 1047 børn, i alt 4.788.000 kr.

Den nye aftale indebærer, at puljen til minimumsnormeringer nu indgår i beregningsgrundlaget for forældrebetaling og tilskuddet til private institutioner. Det betyder en øget forældrebetaling, og at private institutioner nu får del i puljen til forskel fra aftalen i 2020. Det ligger dermed i aftalen, at forældrene er med til at finansiere minimumsnormeringerne, og til forskel fra aftalen sidste år er der hermed mulighed for at kommunerne laver en trinvis stigning i forældrebetalingen i takt med at minimumsnormeringer indfases i årene frem til 2024.

Partierne bag aftalen er enige om at fastholde det udgangspunktet, at forældrene betaler op til 25 pct. af udgiften til en plads i dagtilbud. I Rebild Kommune er forældrebetalingen fastlagt til 25%. Ved ændring af forældrebetalingen efter budgetvedtagelsen er der et varsel på 3 måneder, så de nye takster for 2021 kan tidligst træde i kraft 1. juni 2021.

Ved indregning af puljemidlerne vil forældrebetalingen ændres med følgende:

Tilskuddet til private institutioner svarer til de gennemsnitlige budgetterede nettodriftsudgifter eksklusive støttepædagogudgifter pr. barn i et alderssvarende dagtilbud i kommunen. I Rebild Kommune bliver tilskuddet til private vuggestuer beregnet som gennemsnitlige nettoudgifter for tilbud til børn i alderen 0-2 år dvs. et vægtet gennemsnit for dagpleje og vuggestue. Tilskuddet til private børnehaver bliver beregnet som gennemsnitlige nettodriftsudgifter til børnehaver.

Tilskuddet til private institutioner for 2021 ændres med følgende beløb årligt.

Private institutioner fastsætter selv forældrebetalingen og opkræver denne. Hvis de følger de kommunale takster vil de udover ovenstående beløb få 149 kr. kr. ekstra pr. md. pr. vuggestuebarn og 74 kr. pr. md. pr. børnehavebarn.

Forvaltningen indstiller,

at fagudvalgene tager vurderingen til efterretning og

at Økonomiudvalget tager stilling til, hvorvidt det er det oprindelige budget for 2021, der skal overholdes, og opsparede midler dermed ikke kan anvendes. Gælder dog ikke hvis der i 2020 er indgået uopsigelige aftaler eller hvis direktionen dispenserer på grund af uopsættelighed.

Beslutning fra Arbejdsmarkedsudvalget, 2. februar 2021, pkt. 8:

Taget til efterretning.

Beslutning fra Sundhedsudvalget, 2. februar 2021, pkt. 11:

Taget til efterretning.Sundhedsudvalget bemærker, at udvalget har en forventning om håndtering af det overførte merforbrug fra tidligere år på pleje- og omsorgsområdet i forbindelse med byrådets behandling af mer-/mindreforbrug i 2021.Allan Jæger og Gitte Bundgaard Andersen deltog ikke i behandlingen af sagen.

I forhold til overholdelse af servicerammen er det væsentlig at være opmærksom på, at servicerammen er i forhold til det oprindeligt vedtagne budget for 2021.

Hvis Rebild Kommune og alle kommuner under ét overskrider den serviceramme, der blev aftalt i Økonomiaftalen med Regeringen, kan der udløses sanktion. For de kommuner der overskrider det oprindelige budget vil sanktionen være 60 % af overskridelsen - svarende til 600.000 kr. for hver million i overskridelse. Det betyder, at der reelt ikke er plads til forbrug udover det oprindelige budget, medmindre de øvrige kommuner forbruger mindre.

For regnskab 2020 er forventningen, at kommunerne under ét overholder servicerammen.

Med henblik på at overholde servicerammen og undgå eventuel sanktion er det forvaltningens anbefaling, at det indstilles til alle budgetansvarlige, at det er afgørende, at de overholder deres oprindeliglig budget for 2021 og, at eventuelle positive budgetoverførsler (opsparede midler) ikke anvendes, medmindre der er indgået kontraktmæssige bindinger i 2020/21, der forudsætter betaling i 2021. Ved uopsættelige udfordringer kan det aftales centerchef, som drøfter med direktionsniveauet at anvende de opsparede midler. Opfordringen skal også ses i lyset af, at vi ikke ved hvordan og hvor stor betydning corona-pandemien får i 2021. Gælder dog ikke tildeling fra centrale regeringspuljer.

Hvis det hen over året viser sig, at der bliver mere luft i forhold til overholdelse af servicerammen, kan der åbnes mere op for anvendelse af de opsparede midler. 

Denne økonomivurdering skal betragtes som en foreløbig pejling på 2021. Eftersom vurderingen er udarbejdet i januar, er der ingen forbrugsdata for 2021. Vurderingen er baseret på forbrug i 2020 samt de kendte udfordringer og udvikling i 2021, der ikke er medtaget i budget 2021, enten fordi de ikke var kendte på budgettidspunktet, eller fordi der er ses ind i en anden udvikling end den der var grundlaget i budget 2021.

Omkring Corona skal der gøres opmærksom på, at der i budgetlægningen for 2021 ikke er taget højde for ekstra udgifter til værnemidler, afstandssikring, vikardækning m.v. I det omfang disse udgifter ikke kan dækkes af Covid-19 kompensation fra regeringen eller af mindreforbrug i forbindelse med nedlukning og delvis nedlukning, vil der blive tale om et merforbrug.

Kommunernes samlede corona-relaterede udgifter følges fortsat tæt af både KL og regeringen, ligesom det bliver en del af forårets drøftelserne om kommunernes økonomi.

I nedenstående tabel er der anvendt pile som indikator for udfordringer på udvalg/sektor-niveau. En grøn pil er udtryk for, at der for nuværende ikke vurderes budgetoverskridelser. En rød pil er omvendt udtryk for, at her bliver budgettet presset.

Endelig er vurdering set både i forhold til oprindelig 2021 og budget 2021 inkl. forventede overførsler fra 2020. Der er enkelte områder, der med overførselsreglerne bliver udfordret på budgetoverholdelsen.

Servicerammen bliver udfordret i 2021, eftersom der i det oprindelige budget er budgetteret med et merforbrug på 7 mio. kr. servicerammen, hertil kommer et eventuelt forbrug af positive overførsler.

Vurderingen er som nævnt på sektorniveau, der vil derfor være delområder på de enkelte sektorer, der er udfordret, men på nuværende tidspunkt er det vurderet, at det kan rummes i andre områder på samme sektor.

Samlet for 2021 er vurderingen pt., at der for de fleste politikområder forventes at være balance mellem budget og opgaver i 2021. Dog forventes arbejdsmarkedsområdet udfordret, da især ledigheden pt. er højere end forventet. Samt ældreområdet, hvor forventningen er at de økonomiske udfordringer fortsætter ind i 2021.

Se bilag for yderligere beskrivelse af områderne.