I nedenstående tabel ses det forventede regnskab for 2018 for specialområdet skole fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det drejer sig om specialskoler i kommunen og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer udenfor kommunen, interne skoler samt specialSFO i og udenfor kommunen (der er pt. ingen specialSFO i kommunen). Derudover er der udlagt 17,8 mio. kr. til skolerne udover det de får med tildelingsmodellen, som skal bruges på specialundervisning på distriktsskolen eller i kommunens specialklasser. 

Som det ses vil en overførsel af sidste års merforbrug, sammenlagt med dette års merforbrug, ende i en samlet forventet budgetoverskridelse på omkring 5,9 mio.kr. Heraf udgøres de omkring 3,6 mio.kr. af årets merforbrug mens de 2,3 mio.kr. er overførsler fra sidste år.

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter pr måned til og med december, samt budgettet for 2018 og regnskabet for hele 2017.

 Nedenstående graf viser fordelingen af antal børn i de forskellige kategorier af specialtilbud til og med december måned 2018 samt fordelingen i hele 2017.

Det forventede regnskab for 2018 foventes at ende på et merforbrug omkring 3,6 mio.kr. Dertil kommer merforbrug fra 2017 på 2,3 mio. kr. Da sidstnævnte som udgangspunkt overføres, vil det samlede merforbrug ende på omkring 5,9 mio.kr. med forbehold for forskydninger i forbindelse med afregningen af mellemkommunale betalinger mv.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager det forventede regnskab for 2018, for specialområdet skole, til efterretning.

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år.

Nedenfor ses det forventede regnskab for 2018 baseret på visiteringer til de 3 typer af specialtilbud.  

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med december holdt op imod budgettet for 2018 regnskabet for 2017.

 Nedenstående graf viser fordelingen af antal børn i de 3 typer af specialtilbud til og med december måned.

Ved udgangen af december måned forventes regnskabet for 2018 på specialområdet dagtilbud at lande på et merforbrug på lige under 0,8 mio. kr.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager det forventede regnskab, for specialområdet dagtilbud, til efterretning.