Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringen til efterretning.  

Disponeringsregnskabet for specialområdet skoletilbud viser ved udgangen af maj, at der er foretaget disponeringer for 25 mio.kr. ud af et samlet budget for året på 29 mio.kr. Disponeringsregnskabet skal dog tages med væsentlige forbehold, da der kan ske ændringer resten af året. Et bud på antal revisiteringer og tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet, viser på nuværende tidspunkt et mindreforbrug på 0,4 mio.kr for året.

Budgettet på området blev i forbindelse med budgetforliget for 2019 hævet med 3,5 mio.kr. I 2018 endte disponeringsregnskabet med et samlet merforbrug på 4,5 mio.kr., som politisk blev besluttet nulstillet.

I nedenstående tabel ses disponeringsregnskabet fordelt på de specialskoletilbud, der visiteres og afregnes centralt af forvaltningen. Det gælder specialskoler i kommunen og udenfor kommunen, specialklasser udenfor kommunen, støttetimer i kommunen og udenfor kommunen, interne skoler samt special-SFO i kommunen og udenfor kommunen (der er pt. ingen special SFO i kommunen).

I tabellen ses de disponererde udgifter ved udgangen af maj måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de syv typer tilbud). I kolonnen yderst til højre fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i maj tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn). 

Nedenstående graf viser fordelingen af udgifter til og med maj måned 2019.

Forvaltningen indstiller, at Børne- og Familieudvalget tager disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud, til efterretning. 

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud viser ved udgangen af april, at der er foretaget disponeringer på 3,2 mio.kr. ud af budgettet på 5,1 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for maj, forventes aktuelt et merforbrug på 0,1 mio. kr. for 2019. Såfremt merforbruget fra sidste år overføres, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,8 mio.kr.

Der forventes aktuelt et mindreforbrug på pulje til støtte efter dagtilbudslovens § 4 stk. 2 - støtte i dagtilbud - på 0,25 mio. kr. Dette mindreforbrug vil kunne disponeres til nedbringelse af merforbrug på særlige dagtilbud.  

Disponeringsregnskabet for specialområdet dagtilbud omfatter børn med vidtgående, varige, fysiske eller psykiske handicaps, som kommunen er forpligtet til at løfte jf. servicelovens § 32. Visitationerne foretages af Det Centrale Visitationsudvalg efter faglig vurdering fra forvaltningen og PPR. Der er revisitation af alle børn hvert halve år (næste gang i maj).

I nedenstående tabel ses de disponerede udgifter ved udgangen af maj måned (baseret på de aktuelle visiteringer til de 3 typer af specialtilbud). I den yderste kolonne fremgår de forventede disponerede udgifter for 2019 (baseret på disponeringen i maj tillagt et skøn over antal revisiteringer og tilgang af nye børn). Endelig fremgår regnskabstallet for 2017 og 2018 med henblik på at kunne vise udgiftsudviklingen over årene.

Som det ses, er der ved udgangen af maj foretaget disponeringer på 3,2 mio.kr. ud af budgettet på 5,1 mio.kr. På baggrund af antal revisiteringer og forventet tilgang af nye børn, lagt sammen med disponeringsregnskabet for maj, forventes aktuelt et merforbrug på 0,1 mio. kr. for 2019. Såfremt merforbruget fra sidste år overføres, vil årets resultat ende i et merforbrug på 0,8 mio.kr.

Der forventes aktuelt et mindreforbrug på pulje til støtte efter dagtilbudslovens § 4 stk. 2 - støtte i dagtilbud - på 0,25 mio. kr. Dette mindreforbrug vil kunne disponeres til nedbringelse af merforbrug på særlige dagtilbud.  

Nedenstående graf viser fordelingen af de disponerede udgifter pr. måned til og med maj holdt op imod budgettet for 2019 regnskabet for 2018.