I forbindelse med den snarlige opstart af om- og tilbygning af Terndrup Idrætscenter, har bestyrelsen et investeringsønske, som ikke rummes inden for det planlagte projekt, men som bestyrelsen vurderer giver god mening at gennemføre samtidig. Det drejer sig om ny energibesparende belysning i idrætshallen.

Bestyrelsen har fået beregnet hos leverandør, at en udskiftning af belysningen i hallen til energivenlige led-lys kan opsættes for 178.550 kr. inkl. moms, under forudsætning af, at de udfører arbejdet samtidig med, at de har stillads opsat i forbindelse med den projekterede udskiftning/renovering af varmeanlæg i hallen. Det er således et lån på 178.550 kr., der ansøges om kommunal garanti i forhold til.

Den forventede besparelse i el-forbruget er beregnet til 28.154 kr. pr. år. Beregnet tilbagebetalingstid er således incl. moms cirka 6,5 år.  Beregning er vedhæftet.

Bestyrelsen ansøger om et lån med provenu på 178.550 kr. med løbetid på 8 år. Bestyrelsen ønsker en lidt længere løbetid på lånet end tilbagebetalingstiden i flg. beregningen, grundet at om- og tilbygningen vil give en øget energiudgift generelt på grund af et større areal, og dermed vil den samlede udgift til el ikke blive reduceret med de 28.154 kr. pr. år.

Om energilån

Såfremt et projekt kan klassificeres som energibesparende, kan der optages et energilån til projektet. Til forskel fra et ordinært lån belaster et energilån ikke den kommunale låneramme. Det er forvaltningens vurdering, at dette projekt lever op til de generelle krav omkring lån, der kan klassificeres som energibesparende og dermed ikke belaster den kommunale låneramme.

I lignende sager omkring energilån til hallerne, har Byrådet tidligere besluttet, at hallerne selv betaler renter og afdrag på lånet, og det kommunale driftstilskud til hallen forhøjes således ikke pga. det nye lån. Dvs. at der ikke er kommunale udgifter forbundet med hallens optagelse af energilån.

Hallens økonomi

Terndrup Idrætscenter har i regnskabsåret 2014 haft en omsætning på 3,4 mio. kr. Årets resultat var på -43.777 kr. I budget 2015 er der en forventning om en omsætning på 2,8 mio. kr. og et resultat efter tilskud på -459 kr.

Terndrup Idrætscenter ønsker at finansiere anlægsinvesteringen ved at optage et lån via Kommunekredit, hvor renten vurderes at være mest gunstig. Det er en forudsætning for idrætscentrets låneoptagelse ved Kommunekredit, at der ydes kommunal garanti. Det bør, i tilfælde af, at ansøgningen imødekommes, forudsættes at låneoptagelsen sker i henhold til de gældende principper for garantiafgivelse i Rebild Kommunes finansielle politik.

Forvaltningen forudsætter, at hallens bestyrelse har vurderet, at hallens økonomi kan bære udgiften til renter og afdrag på et nyt lån i ovennævnte størrelsesorden. Vedlagt er hallens regnskaber for 2012, 2013 og 2014, samt budget 2015 til orientering.

I tilfælde af at Byrådet giver kommunal garanti til energilånet vil dette ikke belaste den kommunale låneramme eller give Rebild Kommune udgifter. Kommunen påtager sig dog en risiko, hvis garantien udløses, f.eks. i tilfælde af at hallen går konkurs. Risikoen udgør det konkrete lån. 

Kultur- og Fritidsudvalget, 9. juni 2015, pkt. 64:

Kultur- og Fritidsudvalget indstiller forvaltningens indstilling godkendt, men at Terndrup Idrætscenter skal fremlægge et budget for de næste tre år i forbindelse med økonomiudvalgets behandling af sagen jf. byrådets beslutning i maj om fremlæggelse af budgetter i forbindelse med garantiafgivelse.

Økonomiudvalget, 17. juni 2015, pkt. 179:

Indstilles godkendt.

Selskabets bestyrelse har på grund af SKATs ændring af selskabets skattemæssige indgangsværdier og de deraf afledte skattemæssige konsekvenser for Rebild Vand & Spildevand A/S valgt, at søge en større andel af selskabets anlægsinvesteringer i 2015 finansieret via låneoptag for at nedbringe den betalbare skat.

Projekter der søges garanti til

Udgifterne til separatkloakeringen i Bælum samt renoveringerne og etablering af nye pumpestationer er projekter, som ønskes gennemført for at efterleve selskabets strukturplan. Strukturplanen angiver, at selskabets renseanlæg nedlægges, og spildevandet pumpes til Aalborg for at effektivisere og skabe besparelser på selskabets drift.

Udgifterne til ledningsarbejder i Sdr. Banevej og etablering af et oversvømmelsesareal er sidste projekter foranlediget af nedlæggelsen af baneoverskæringen i Skørping, og en forbedring af regnvandshåndteringen i Skørping.

Udgifterne til kloakanlæg i forbindelse med den private byggemodning af Høje Støvring er et nyt projekt, som ikke var med i den oprindelige investeringsplan for 2015 ved budgetvedtagelsen.  

Lånemuligheder

Rebild Vand og Spildevand A/S ønsker at optage et lån med den længst mulige løbetid - dvs. 40 år, som der gives mulighed for i lånebekendtgørelsens § 12 stk 4. Årsagen skal findes deri, at selskabet er underlagt et driftsloft, der bla. indeholder den omstændighed, at afdrag på lån reducerer den investeringsramme, som selskabet i øvrigt har.

Såfremt der optages lån med kort løbetid, vil det derfor hindre selskabet i at foretage investeringer i de kommende år, hvilket ikke er hensigtsmæssigt. Levetiden på kloakinvesteringer er ofte 50 - 75 år, så hvis der ønskes en parallellitet mellem afskrivningsperioden på anlægget og lånets løbetid, så skal der gives adgang til en 40-årig løbetid på lånet, hvilket er forvaltningens indstilling, og jf. Kommunekredit er praksis i landets øvrige kommuner.

Rebild Forsyning har endnu ikke indhentet lånetilbud fra Kommunekredit. Det er en forudsætning for låneoptagelse ved Kommunekredit, at der ydes kommunal garanti. Det bør, i tilfælde af, at ansøgningen imødekommes, forudsættes at låneoptagelsen sker i henhold til de gældende principper for garantiafgivelse i Rebild Kommunes økonomiske politik.

Byggekredit

Anmodningen om kommunal garanti vedrører et endeligt lån. Imidlertid er der jo en byggeperiode, der også kræver likviditet. Ifølge Kommunkredit er det praksis i tilfælde som dette, at etablere en byggekredit, der så konverteres til et endeligt 40-årigt lån, når anlægsfasen er afsluttet.

Forvaltningen lægger derfor op til, at der med dette dagsordenspunkt bevilges en byggekredit til projekterne på op til 14,6 mio.kr, ligesom der lægges op til at forvaltningen bemyndiges til at foretage konverteringen fra byggekredit til endeligt lån på op til 14,6 mio.kr.

Renten på en byggekredit ved Kommunekredit er pt. 0,05 %.

Årsagen til at det ikke skønnes rigtigt at optage det endelige lån direkte er, at der i forbindelse med anlægsfasen kan ske udsættelser og lign. der kan medføre udbetaling af likviditet før tid, hvilket ikke er hensigten. Det er derfor hensigtsmæssigt at der på byggekreditten konteres de faktiske anlægsomkostninger, så der er sikkerhed for at der er disse, og kun disse, der konvereres til det endelige lån.

Rebild Kommune har modtaget regnskaber for 2012-2014. Årets resultat er steget fra 1.535.000 kr. i 2012 til 9.375.000 kr. i 2014. Derudover er overskudsgraden steget fra 3,5 % i 2012 til 23,5 % i 2014. Rebild Kommune havde ultimo 2014 stillet garanti til Rebild Forsyning for 8,8 mio. kr. Såfremt der meddeles garanti, vil denne stige til 23,4 mio. kr. Rebild Kommune har endvidere modtaget driftsbudgetter så går frem til 2023. Der budgetteres med overskud i spændet mellem 4,43 - 4,95 mio. kr. i perioden 2015-2018. Til budgettet skal det dog bemærkes at Rebild Forsyning er underlagt regulering og årlige prislofter hvilket medfører en naturlig usikkerhed om rammerne for de efterfølgende år.

Rebild Kommune vil, såfremt ansøgningen imødekommes, opkræve 1,5 % i garantiprovision svarende til 219.000 kr.

Økonomiudvalget, 17. juni 2015, pkt. 178:

Gert Fischer blev erklæret inhabil og deltog ikke i sagens behandling.

Indstilles godkendt.